• предварительные переговоры с потенциальным заемщиком;

• получение от заемщика необходимых сведений и документов;

• проведение комплексного анализа заявки на получение кредита и сведений о заемщике;

• принятие уполномоченным органом (например, кредитным комитетом) решения о выдаче кредита;

• документальное оформление выдачи кредита;

• выдача кредита;

• мониторинг и сопровождение выданного кредита в течение срока действия кредитного договора;

• работа с проблемной задолженностью в случае ее возникновения;

• закрытие кредитного договора после исполнения обязательств заемщиком.

Каждый этап состоит еще из нескольких частей. Так, документальное оформление выдачи кредита включает формирование и подписание договоров, оформление и подписание необходимых распоряжений, платежных документов, отчетов и т. д., не говоря уже об отражении каждой операции, представляющей собой факт хозяйственной деятельности, в бухгалтерском учете.

Конечно, еще до начала предварительных переговоров с клиентом должна быть проделана определенная работа, в том числе:

• утверждена программа кредитования;

• установлены процентные ставки и допустимые виды обеспечения;

• разработаны и утверждены типовые формы договоров;

• произведен расчет эффективности кредитного продукта;

• определены источники фондирования;

• разработаны планы по объему размещенных средств и доходности программы кредитования;

• назначены ответственные и контролирующие лица;

• разработан макет рекламы и проведена соответствующая кампания в СМИ;

• сотрудники проинформированы и обучены;

• программное обеспечение разработано и протестировано И т. д.

В данном пособии мы не ставим задачу рассмотреть такие глобальные вопросы, просто будем считать, что вся предварительная работа уже проведена, цели ясны, планы определены.

Подразделения банка, участвующие в процессе, для упрощения описания процедуры во внутрибанковских документах удобно разделить на кредитующие и обеспечивающие подразделения. К кредитующим отнесем те структурные подразделения, которые непосредственно работают с клиентами (для простоты назовем такое подразделение кредитным отделом), всех остальных участников процесса можно считать обеспечивающими.

К обеспечивающим обычно относятся: юридическое подразделение; служба (отдел) безопасности; бухгалтерское подразделение или бухгалтерский работник; касса (в случае выдачи кредита наличными).

Этапы кредитного процесса и функции участвующих в нем подразделений можно представить в виде таблицы (табл. 4.1).

Таблица 4.1

Этапы кредитного процесса и функции участвующих в нем подразделений

Конечно, возможны и другие варианты; так, оценкой предметов залога может заниматься сам кредитный работник, или служба безопасности, или специально созданная для этих целей структура, или вообще сторонний оценщик. Решение о выдаче кредита принимается либо коллегиальным органом (кредитным комитетом), либо уполномоченным сотрудником банка в пределах установленного ему лимита. Бухгалтерский работник может осуществлять свои функции в составе бухгалтерского подразделения или в бэк-офисе и т. д.

Теперь рассмотрим подробнее все эти этапы.

Предварительные переговоры. При обращении клиента в банк за получением кредита кредитный работник кредитующего подразделения (далее будем звать его кредитным инспектором) должен выяснить цель, для достижения которой клиенту необходим кредит. Исходя из этого определяются подходящая программа и условия кредитования.

Но первым делом кредитный инспектор должен осуществить идентификацию личности клиента – таковы требования законодательства о противодействии (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Для этого клиент предъявляет кредитному инспектору документ, удостоверяющий личность (перечень таких документов должен быть четко оговорен внутренними документами банка). Если фамилия клиента отсутствует в списке террористов