В первую очередь товарный кредит отличается от денежного тем, между какими лицами он заключается. Если в случае предоставления денежного кредита заимодавцем выступает кредитное учреждение (чаще всего банк), то договор товарного кредита может быть заключен между любыми лицами, как юридическими, так и физическими. В этом он более схож с договором займа, который, как известно, тоже может быть заключен между любыми лицами. Специальные разрешения или лицензии на предоставление товарного кредита, как и займа, не требуются, в то время как денежный кредит предоставляется только организациями, имеющими лицензию на осуществление финансово-кредитной деятельности.

Договор товарного кредита регулируется одновременно и правилами, предъявляемыми к денежному и коммерческому кредитам, и правилами, предъявляемыми к договорам купли-продажи.

Чтобы разобраться в определенной двойственности товарного кредита, давайте рассмотрим оба этих аспекта.

Итак, начнем с требований и правил, которые предъявляются к денежному кредиту. Данный вид кредита регулируется ст. 819, 820 и 821 ГК РФ.

Поскольку к денежному кредиту применимы правила, предусмотренные § 1 гл. 42 ГК РФ «Заем», и одновременно товарный кредит регулируется теми же правилами, что и денежный, значит, положения § 1 применимы и к товарному кредиту.

Так как мы говорим о договоре товарного кредита, в котором как минимум одна сторона является юридическим лицом, договор должен быть заключен в письменной форме с соблюдением всех требований, предъявляемых законодательством к договорам такого рода. Пункт 1 ст. 808 ГК РФ гласит: договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в 10 раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда заимодавцем является юридическое лицо, – независимо от суммы. Несоблюдение требований о надлежащем оформлении договора товарного кредита может привести к признанию его ничтожным. Это оговорено в ст. 820 ГК РФ (еще раз напомним, что условия денежного кредита применимы и к товарному кредиту). Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным.

Хотелось бы отметить, что ГК РФ допускает большую вариантность условий договора. Основные статьи, регулирующие условия кредитных договоров, чаще всего имеют формулировку «если иное не предусмотрено условиями договора или не вытекает из существа обязательств». Это значит, что если при заключении договора положения таких статей не были соблюдены, договор все равно будет считаться действующим и не нарушающим законодательство (если, конечно, при этом не нарушены какие-либо условия, являющиеся обязательными по закону). Поэтому подходить к заключению договора следует внимательно, тщательно и неформально. Не секрет, что при заключении договоров займа или товарного кредита между организациями-партнерами, особенно небольшими, договорные отношения нередко носят характер своеобразного джентльменского соглашения и подписание договора не расценивается сторонами (или одной из сторон) как создание серьезного правоустанавливающего документа. Это, разумеется, не норма, но разве вы не сталкивались с подобными случаями? А потом «джентльменские отношения» портятся, а подписанный «для проформы» договор остается и имеет законную юридическую силу. Так что к документам следует относиться очень серьезно. Если какие-либо условия не прописаны в заключенном договоре, то они будут регулироваться статьями ГК РФ. В качестве одного из наиболее существенных моментов можно привести ситуацию с возмездностью договора. Предположим, что, заключая договор товарного кредита, вы совершенно упустили из виду это условие. Вы не указали, что договор является возмездным и что за пользование кредитом заемщик уплачивает кредитору (заимодавцу) какое-то вознаграждение, проценты (в денежном или товарном выражении). Но при этом вы не указали и то, что договор является безвозмездным, беспроцентным. В этом случае отношения сторон будут регулироваться непосредственно статьями ГК РФ. Статья 819 ГК РФ указывает на обязанность уплатить проценты по кредиту, но это относится к денежным суммам.