Тесные связи с органами государственного управления не означают, что правительство или парламент может безгранично влиять на политику центрального банка, который вне зависимости от принадлежности капитала всегда остается юридически самостоятельным. Существенная степень независимости центрального банка является необходимым условием его эффективности, невзирая на то что его действия могут вступать в противоречие с краткосрочными целями правительства. Особо оговаривается ограничение возможностей правительства по использованию ресурсов центрального банка ради покрытия бюджетного дефицита.

В то же время независимость центрального банка от правительства не является абсолютной, поскольку экономическая политика не может быть успешной без сочетания основных элементов денежно-кредитной и финансовой политики с работой министерств и ведомств. В долгосрочном плане политика центрального банка прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства. Поэтому можно сказать, что любой центральный банк сочетает в себе черты банка и органа государственного управления.

Функции центральных банков в различных странах в целом сходны, хотя в деталях имеются существенные отличия. К примеру, в США двухуровневая система приобрела децентрализованную форму. Первый уровень – Федеральную резервную систему – образуют не один, а 12 федеральных резервных банков, созданных в различных штатах. Они контролируют работу банков – членов ФРС, задают общее направление монетарной политики США. Членами ФРС являются 40 % всех коммерческих банков, остальные банки работают формально вне резервной системы.

ФРС не является государственным учреждением и принадлежит к числу так называемых независимых агентств. Хотя в ее состав входят менее половины американских банков, она оказывает воздействие на все без исключения банки и кредитные учреждения. Важнейшими функциями ФРС являются выпуск в обращение эмиссионной денежной массы, установление норм обязательных банковских резервов, утверждение ставок учетного процесса, устанавливаемого Федеральным резервным банком, формирование политики в области покупки и продажи государственных ценных бумаг, определение ставок по вкладам, надзор за деятельностью Федерального резервного банка, обращением банкнот.

Для уменьшения коммуникационных затрат в США действуют множество подсистем: клиринговые расчетные центры, филиальные системы, фрагменты многоуровневых подсистем и т. д. Кроме того, в США банки практически не имеют филиалов, поскольку в значительном количестве штатов открытие банковских филиалов законодательно запрещено, а в остальных ограничено.

Любая банковская система является формой организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившейся исторически и закрепленной законодательством. Банковская система формируется и преобразуется под влиянием целого комплекса факторов, характерных для данного региона, таких как размеры страны, природные и географические условия, климат, национальный состав населения, его занятия и промыслы, контакты с соседями, внешние и внутренние торговые связи и др., и приобретает уникальные национальные черты. Банковская система функционирует, опираясь на законы и другие нормативные акты, образующие в совокупности инфраструктуру, закрепляющую и регулирующую ее. Организационная структура банковской системы сложна, неоднородна и, как правило, подчинена решению важнейших задач, стоящих перед обществом.

Банковскую систему удобно рассматривать в организационном и институциональном плане, структурировать по функциям, взаимосвязям, иерархии, а также по специализации, комплексности, сферам реализации и т. д. Институциональная схема включает совокупность отдельных элементов, т. е. организационных структур, прямо или косвенно участвующих в банковской деятельности, их состав, задачи, функции и операции, сферы, взаимосвязи и иерархию. Организационная схема объединяет функционирующие в данном государстве виды и формы кредитов, в которых участвуют учреждения банковского типа. Схема структурируется по формам кредита и характеру участия банков.